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Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis

NOTA 13 DETALHAMENTO DE CONTAS

a) Outros Créditos ­ Diversos


     
  31/12/2010 31/12/2009
Créditos Tributários (Nota 14b I) 24.996.876 25.984.114
Contribuição Social a Compensar (Nota 14b I) 847.216 933.723
Impostos e Contribuições a Compensar 3.421.227 4.539.287
Depósitos em Garantia de Passivos Contingentes (Nota 12b) 7.374.727 6.599.508
Depósitos em Garantia de Obrigações Legais - Fiscais e Previdenciárias (Nota 12c) 3.960.289 4.252.150
Depósitos em Garantia de Programas de Captação de Recursos Externos 1.837.020 306.656
Valores a Receber de Reembolso de Contingências (Nota 12b) 1.784.261 1.114.192
Devedores Diversos no País 1.129.110 603.639
Devedores Diversos no Exterior 88.150 186.609
Ativos de Planos de Aposentadoria (Nota 19) 1.536.518 -
Pagamentos a Ressarcir 33.265 42.006
Adiantamento e Antecipações Salariais 59.783 65.789
Valores a Receber de Sociedades Ligadas 8.589 65.607
Operações sem Características de Concessão de Crédito 211.367 510.853
Títulos e Créditos a Receber 504.731 832.937
(Provisão para Outros Créditos de Liquidação Duvidosa) (293.364) (322.084)
Outros 137.085 184.699
Total 47.425.483 45.388.832


No ITAÚ UNIBANCO HOLDING, Outros Créditos Diversos são compostos basicamente por Impostos e Contribuições a Compensar de R$ 483.584 (R$ 641.769 em 31/12/2009) e Créditos Tributários de R$ 226.835 (R$ 148.292 em 31/12/2009) (Nota 14b I).


b) Despesas Antecipadas


     
  31/12/2010 31/12/2009
Comissões 1.383.256 2.118.279
Vinculadas a Financiamento de Veículos 817.747 1.432.859
Vinculadas a Seguros e Previdência 369.186 491.361
Outras 196.323 194.059
Outros 137.085 184.699
Fundo Garantidor de Crédito (*) 526.721 713.906
Propaganda e Publicidade 502.934 520.319
Outras 195.002 178.560
Total 2.607.913 3.531.064
(*) Refere-se ao recolhimento voluntário equivalente à antecipação de parcelas da contribuição ao Fundo Garantidor de Crédito conforme Circular nº 3.416, de 24/10/2008, do BACEN.

c) Outras Obrigações ­ Diversas


     
  31/12/2010 31/12/2009
Provisões para Passivos Contingentes (Nota 12b) 9.345.273 7.288.481
Provisões para Pagamentos Diversos 2.153.225 2.226.440
Provisão de Pessoal 1.062.919 911.372
Credores Diversos no País 925.126 773.504
Credores Diversos no Exterior 631.498 250.490
Obrigações por Convênios Oficiais e Prestação de Serviços de Pagamento 735.484 414.871
Relativas a Operações de Seguros 956.719 1.227.138
Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos 16.137 102.804
Credores por Recursos a Liberar 886.472 362.849
Recursos de Consorciados 80.034 153.314
Provisão para Benefícios de Planos de Aposentadoria (Nota 19) 228.717 111.880
Provisão para Gastos com a Integração ITAÚ UNIBANCO (1) - 843.546
Provisão para Seguro Saúde (2) 606.364 595.991
Obrigações Leasing Financeiro (Nota 4i) 210.289 109.429
Outras 123.273 331.224
Total 17.961.530 15.703.333
1. Provisão constituída em 31/12/2008 para cobrir gastos com comunicação a clientes, adequação de sistemas e pessoal;
2. Provisão constituída para cobrir eventuais déficits futuros, até a extinção total da carteira, decorrentes da diferença entre os reajustes das mensalidades autorizadas anualmente pelo órgão regulador e a variação real dos custos médicos hospitalares que afetam as indenizações de sinistros (Nota 13i).


No ITAÚ UNIBANCO HOLDING, Outras Obrigações ­ Diversas está composta basicamente por Obrigações de Instrumentos baseados em Ações.

d) Receitas de Prestação de Serviços


     
  01/01 a 31/12/2010 01/01 a 31/12/2009
Administração de Recursos 2.526.235 2.249.495
Administração de Fundos 2.427.235 2.200.973
Administração de Consórcios 99.000 48.522
Serviços de Conta Corrente 605.330 466.454
Cartões de Crédito 6.605.156 5.761.686
Anuidades 1.009.243 887.225
Demais Serviços 5.595.913 4.874.461
Relacionamento com Estabelecimentos 5.120.165 4.469.929
Processamento de Cartões 475.748 404.532
Operações de Crédito e Garantias Prestadas 1.462.078 1.323.293
Operações de Crédito 889.889 799.031
Garantias Prestadas 572.189 524.262
Serviços de Recebimentos 1.325.137 1.204.517
Serviços de Cobrança 1.075.961 1.001.541
Serviços de Arrecadações 249.176 202.976
Outras 1.728.993 1.394.968
Serviços de Corretagens e Colocação de Títulos 461.294 381.321
Serviços de Custódia e Adm. de Carteiras 178.299 156.105
Serviços de Assessoria Econômica e Financeira 300.244 226.731
Serviços de Câmbio 71.430 68.253
Outros Serviços 717.726 562.558
Total 14.252.929 12.400.413


e) Rendas de Tarifas Bancárias


     
  01/01 a 31/12/2010 01/01 a 31/12/2009
Operações de Crédito/Cadastro 1.350.533 1.039.809
Conta de Depósitos 180.279 161.436
Transferência de Recursos 124.224 118.025
Pacotes de Serviços e Outros 1.554.622 1.452.452
Total 3.209.658 2.771.722



f) Despesas de Pessoal


     
  01/01 a 31/12/2010 01/01 a 31/12/2009
Remuneração (8.347.782) (8.036.328)
Encargos (2.024.669) (1.854.781)
Benefícios Sociais (1.731.135) (1.450.895)
Treinamento (228.036) (117.287)
Processos Trabalhistas e Desligamento de Funcionários (Nota 12b) (490.639) (633.024)
Total (12.822.261) (12.092.315)


g) Outras Despesas Administrativas


     
  01/01 a 31/12/2010 01/01 a 31/12/2009
Processamento de Dados e Telecomunicações (3.363.167) (2.606.077)
Depreciação e Amortização (1.383.370) (1.305.163)
Instalações (2.467.797) (1.859.001)
Serviços de Terceiros (3.012.376) (2.826.561)
Serviços do Sistema Financeiro (375.690) (331.807)
Propaganda, Promoções e Publicações (1.171.018) (975.419)
Transportes (622.235) (409.724)
Materiais (474.445) (306.819)
Segurança (453.221) (376.834)
Viagens (168.821) (121.943)
Outras (546.269) (473.354)
Total (14.038.409) (11.592.702)


h) Outras Receitas Operacionais


     
  01/01 a 31/12/2010 01/01 a 31/12/2009
Reversão de Provisões Operacionais 77.136 412.711
Contingências e Obrigações Legais - Fiscais e Previdenciárias (Notas 12b, c e d) - 353.561
Outras 77.136 59.150
Recuperação de Encargos e Despesas 81.591 241.062
Outras 402.501 154.606
Total 561.228 808.379


i) Outras Despesas Operacionais


     
  01/01 a 31/12/2010 01/01 a 31/12/2009
Provisão para Contingências (Nota 12b) (1.475.976) (1.171.389)
Ações Cíveis (1.197.733) (1.164.952)
Fiscais e Previdenciárias (290.234) -
Outros 11.991 (6.437)
Comercialização – Cartões de Crédito (1.639.101) (1.360.632)
Sinistros (523.577) (553.356)
Associações (*) - (550.000)
Amortização de Ágios de Investimentos (Nota 22k) (6.850) (597.039)
Provisão para Seguro Saúde (Nota 13c) (10.373) (65.357)
Ressarcimento de Custos Interbancários (192.507) (219.693)
Outras (628.571) (774.640)
Total (4.476.955) (5.292.106)


j) Resultado não Operacional

­ De 01/01 a 31/12/2009, é composto basicamente por Alienação de Investimentos na Visa Inc e Visa Net.